Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Справка об отсутствии налоговой задолженности ИП и ЮЛ». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
После получения заявления работники ФНС проверяют информацию в ЕФБ. На основании полученных сведений об отсутствии или наличии долгов выдается соответствующий документ. На это уйдет 5-10 дней. Вариант выдачи справки указывается в заявлении. Документ отправляется на электронку, по почте или выдается лично.
Сроки предоставления документа и действия
В последней ситуации генеральный директор или его представитель приходит в ФНС и забирает справку под роспись. Информация об этом отображается в специальном журнале. Лучше взять с собой ксерокопии квитанции, чеков о погашении задолженности, чтобы в случае несовпадений, представить инспектору подтверждение платежа.
При получении справки возможны разные варианты развития событий:
- есть незначительные долги и штрафы, которые нужно закрыть и заново отправить заявление (статья 45 НК);
- вместо нужного документа поступило письмо с отказом (при наличии значительной задолженности) – в нем будет указана сумма долга, который нужно закрыть;
- у физлица или компании есть недоимки по налогу, проценты или пени.
В письме указывается информация о наличии долга. Вместе с документом предоставляется приложение с кодами налоговой инспекции, по которым имеется задолженность. Если информация не совпадает, проводится проверка расчетов с ФНС, чтобы найти и устранить ошибку.
Справку об отсутствии задолженности по налогам рекомендуется получать, непосредственно перед тем, как она необходима. Срок ее действия – 10 дней. Причина – задолженность у юридического лица или индивидуального предпринимателя могла появиться быстро и спустя 1 месяц информация будет недостоверной. Заказать справку можно непосредственно перед аукционом или оформлением займа. Срок ее изготовления 5-10 дней.
Как заказать справку о состоянии расчетов
Чтобы получить справку о расчетах с бюджетом, нужно подать в свою ИФНС по месту учета соответствующий запрос.
Предприниматели и компании оформляют бумажный запрос справки о состоянии расчетов по форме из Приказа ФНС России от 08.07.2019 N ММВ-7-19/343@. В нем необходимо указать свои реквизиты (наименование/ФИО ИП, ИНН, адрес), дату, по состоянию на которую требуется справка, способ получения ответа (лично или по почте), а в конце поставить подпись с расшифровкой.
Запрос на бумаге можно представить в налоговую:
- лично явившись в инспекцию – это может сделать сам руководитель фирмы или ИП, либо его представитель (при наличии доверенности); в этом случае лучше сделать 2 экземпляра запроса, на одном из которых сотрудник ИФНС поставит отметку о приеме;
- отправив его по почте – запрос направляется ценным письмом с описью вложения и уведомлением о получении.
Есть ли разница в заказе справки физическим и юридическим лицом?
Да, есть. Ответ на вопрос, как получить справку об отсутствии задолженности по налогам и сборам несколько отличается в зависимости от статуса налогоплательщика — юридическое, физическое лицо или ИП.
Во-первых, налоговая служба выдает справки с разным кодом для юрлиц и физлиц. Об этом мы рассказали в пункте выше.
Во-вторых, информация в заявлении от физлица и юрлица отличается. Физлицу достаточно указать ИНН, ФИО, паспортные данные и место работы. Юридическому лицу или ИП необходимо в дополнение указать:
- КПП предприятия и банковские реквизиты;
- Юридический адрес, ОКПО и ОГРН компании;
- ФИО генерального директора.
Ознакомиться с образцом справки вы можете ниже.
Справка из налоговой об отсутствии задолженности срочно
Зачастую бывают случаи, когда физ или юр лицу требуется справка в срочном порядке. Как видно из статьи, в стандартном варианте она будет на руках только в течение 10 дней. Этот срок небольшой, но для некоторых он не подходит. Чтобы получить справку быстрее, можно воспользоваться двумя вариантами, которые отличаются по стоимости и удобствам. Первый вариант предусматривает личное посещение налоговой и уплату государственной пошлины. Она взимается по причине того, что справка будет готова через несколько дней, после получения заявления сотрудниками службы. Обычно срок получения справки в таком случае не превышает 3 дней. Как видно, скорость очень высокая:
Здесь стоит отметить, что все необходимые данные для заполнения заявления нужно предоставить самостоятельно. А также необходимо найти время на личное посещение и составление документов. Для тех, кто не хочет заниматься всеми этими вопросами, лучше воспользоваться вторым вариантом. Он предусматривает стороннюю помощь со стороны компаний, которые специализируются на данном виде услуг. Простыми словами, они заполняют всю документацию и проделывают основную работу. В итоге платить придется больше, но результат может оказаться быстрее и лучше. Отчасти это не всегда так, поэтому здесь стоит быть осторожным, чтобы избежать лишних затрат.
Помимо этого, компанию, которая будет составлять всю документацию, важно искать очень тщательно. Всё дело в том, что для неё будет открыт доступ к приватной (конфиденциальной) информации. А здесь автоматически появляются различные риски. Это не стоит забывать ни в коем случае. Мошенничество здесь тоже присутствует, поэтому следует уделить время для того, чтобы найти компанию со статусом и доверием. Иначе могут случиться различные негативные ситуации. К примеру, организация, которая помогает в получении справки, вполне осознано может скопировать данные, которые предоставил гражданин или компания. После этого всё это продают на черном рынке, где есть люди, заинтересованные в такой информации. Именно поэтому стоит быть внимательным и осторожным.
Самый безопасный, но более долгий вариант, это естественно первый. Здесь все риски снижаются, и появляется уверенность в безопасности. Ведь информация передается в государственные органы, которые обеспечиваются защитой конфиденциальных данных. Если же гражданин не доверяет сторонним организациям, то лучше воспользоваться государственной структурой, которая изначально предназначалась именно для того, чтобы оказывать услуги населению.
Периодичность направления запроса о задолженности по уплате налогов и сборов
Такая справка действует не более 10 дней, после чего становится неактуальной по причине постоянных перечислений налоговых платежей. Это особенно важно для ИП или компаний, которые производят оплаты сразу нескольких налогов и сборов. Именно поэтому лучше заказывать справку перед самим событием, для которого она потребуется. К примеру, это может быть требование банка или другого финансового учреждения перед выдачей целевого кредита.
На заметку! Юридическому лицу лучше заказывать такой документ не менее двух раз в год, а представителям малого бизнеса или просто физически лицам обновление может понадобиться один раз в год. В результате можно будет одновременно свериться с реальными суммами оплаченных и начисленных налогов.
Закон не предусматривает временных ограничений по заказу таких справок. Поэтому сделать в течение года можно 5, 10 и 15 запросов, которые подтвердят добросовестность человека, компании или ИП по выполнению налоговых обязательств.
Для чего нужна справка гражданам
Как известно при оформлении различного рода сделок стороны вынуждены собирать огромное количество документов, подтверждающих их полномочия и финансовое состояние.
Эти бумаги выступают гарантом и дают уверенность противной стороне в законности проводимой операции.
В противном случае договоренность со временем может быть признана недействительной и аннулирована. Справка об отсутствии задолженности – один из наиболее важных документов такого рода. Физическим лицам она может потребоваться при решении вопросов, касающихся:
- недвижимости;
- налогового права;
- приватизации;
- гражданства;
- права собственности.
К примеру, гражданин собирается оформить ипотеку на квартиру. В этом случае обязательно потребуется подтверждение того, что по налогу на имущество у него задолженности нет. Или, например, оформляется сделка по купле (продаже) квартиры. Ни один нотариус не примет документы к рассмотрению, если продавец не представит справку, подтверждающую тот факт, что он не имеет задолженности по оплате коммунальных услуг. В противном случае долг автоматически перейдет к покупателю, а это недопустимо.
Справка об отсутствии задолженности по налогам и сборам
Справка из ИФНС об отсутствии задолженности по налогам и сборам получается в территориальном отделении налоговой инспекции. Есть несколько видов справок, которые подтверждают отсутствие налоговой задолженности:
- КНД 1160080 (или 1160081) — дает общую информацию о наличии или отсутствии любой задолженности, даже минимальной
- КНД 1120101 — дает более подробную и полную информацию о состоянии расчетов с бюджетом с детализацией
Срочно заказать справку из налоговой инспекции может понадобиться как физическим, так и юридическим лицам в следующих случаях:
- при подписании договора, контрагент может попросить такой документ (справка о налоговой задолженности) для подтверждения надежности вашего бизнеса;
- для участия в торгах, в тендере, аукционе, конкурсе;
- оформление кредита (для банка);
- ликвидация юр. лица;
- смена учредителя;
- получение лицензии;
- решение внутренних вопросов и т.д.
Как выглядит образец справки об отсутствии задолженности по налогам и сборам
А она невозможна без получения информации о полностью погашенном перед бюджетом долге. Срок действия справки об отсутствии задолженности Документ, касающийся задолженности перед бюджетом, не может сохранять актуальность в течение продолжительного периода времени. Дело в том, что население и юридические лица ежемесячно оплачивают те или иные налоги и сборы. Соответственно и остаток долга будет меняться регулярно.
Внимание
По этой причине действие справки длится всего 10 дней. Если она нужна для допуска к гос. торгам, либо вы планируете получить кредит, заказывать ее необходимо в самый последний момент, учитывая сроки составления. Основная задача справки, подтверждающей своевременное погашение налоговой задолженности, заключается в том, чтобы доказать вашу финансовую состоятельность и надежность в глазах государства, партнеров по бизнесу, банков и иных организаций.
Справка об отсутствии задолженности по налогам
Например, без такого документа невозможно получить ипотеку.
- Приватизация жилья.
- Отказ от гражданства в пользу нового.
- Получение банковского кредита.
- Трудоустройство. Особенно на руководящие должности для проведения крупных финансовых операций.
- Юридическому лицу Организациям справка нужна для такого рода целей:
- Поиск инвестиционных ресурсов.
- Открытие кредитной линии в банке.
- Запрос контрагента компании.
- Участие в тендере государства.
- Получение дотационной помощи из государственного бюджета
- Ликвидация юридического лица.
- Увольнение главного бухгалтера и прием нового.
- Постановка на учет в другое отделение ИФНС при изменении юридического адреса компании.
Кроме того, и населению, и юридическим лицам нужна регулярная сверка расчетов с налоговыми органами.
Сроки выдачи и действия
Сотрудники налоговой обязаны подготовить и выдать документ, подтверждающий отсутствие просроченной задолженности, в течение 10 рабочих дней от даты получения запроса. Если вы хотите его получить электронно, срок подготовки обычно сокращается до 5-7 дней, но законодательством сокращение срока в этом случае не предусмотрено. Электронная справка заверяется цифровой электронной подписью и имеет такую же юридическую силу, как и документ на бумажном носителе с синей печатью.
Заказывать справку в ИФНС нужно не раннее, чем за 2-3 недели до подачи полного пакета документов по месту требования. Ее срок действия ограничен 10 днями, поскольку в течение более продолжительного срока задолженность по налогам и сборам может возникнуть или увеличиться.
Получить электронную справку в ИФНС онлайн достаточно просто. Но иногда возникают и сложности, и специалисты налоговой отказывают в ее выдаче. Основные причины отказов:
Получить электронную справку в ИФНС онлайн достаточно просто. Но иногда возникают и сложности, и специалисты налоговой отказывают в ее выдаче. Основные причины отказов:
- неправильное заполнение заявления;
- наличие задолженности.
Какие справки выдают в налоговых инспекциях?
Территориальные органы ФНС обязаны предоставлять налогоплательщикам, налоговым агентам, представителям власти и прочим уполномоченным лицам следующие виды справок:
- о наличии расчетных счетов в кредитных учреждениях;
- справка об уплате налогов, об отсутствии задолженностей по налогам, страховым взносам, сборам, пошлинам;
- информационные письма о возможности применения налогоплательщиком упрощенных режимов налогообложения;
- разъяснения о применении налогового законодательства, методических рекомендаций и порядка организации документооборота;
- прочие сведения о деятельности налогоплательщиков, зарегистрированных лиц, не относимые к коммерческой, личной или государственной тайне;
- справка о доходах из налоговой.
Особенности получения в электронной форме
Все чаще в практике используется электронный документооборот и применяются электронные формы документов. Не стала исключением и справка о наличии задолженности по налогам. Инспекции очень активно внедряют электронный документооборот по телекоммуникационным каналам связи через уполномоченных операторов.
Чтобы получить документ в электронной форме, необходимо также направить запрос в электронной форме по ТКС. Для этого ФНС разработан соответствующий бланк. Он утвержден Приказом Минфина от 02.07.2012 № 99н (см. бланк в конце статьи).
В заявлении заполняем следующие реквизиты:
- наименование, ИНН, адрес налогоплательщика;
- реквизиты инспекции, в которую подается запрос;
- код запроса (в нашем случае это 2);
- дату, на которую нужно сформировать сведения.
В ответ ФНС выдаст форму, аналогичную бумажной, подписанную электронно-цифровой подписью.
Срок ответа по ТКС также составляет 10 дней. Но, как правило, налоговые инспекции формируют ответ намного быстрее, и ответ может быть получен в течение 2-3 дней.
Как подтверждается отсутствие задолженности участника?
В рамках 44-ФЗ и 223-ФЗ есть свои особенности по подтверждению такой задолженности.
В тендерах, проводимых в рамках 44-ФЗ документального подтверждения отсутствия такой задолженности по налогам не требуется, участник тендера прикладывает только декларацию соответствия.
В случаях, если тендер коммерческий или проводиться в рамках 223-ФЗ, то не все так однозначно. По 223-ФЗ у заказчика нет жестких рамок и заказчик зачастую требует документальное подтверждение отсутствие задолженности. Таким документальным подтверждением является справка об отсутствии задолженности по налогам (справка ифнс), которую поставщик обязан приложить в составе своей тендерной заявки.
Более того, очень часто заказчик устанавливает требования к сроку выдачи такой справки налоговыми органами, например 30 дней до даты окончания приема документов. Фактически это может быть дополнительным отсекающим фактором для участия тендере, так как готовиться такая справка налоговой 10 рабочих дней, а если срок проведения тендера составляет 5-7 дней, то поставщик технически может не успеть получить такую справку.
Сроки выдачи и действия
Сотрудники налоговой обязаны подготовить и выдать документ, подтверждающий отсутствие просроченной задолженности, в течение 10 рабочих дней от даты получения запроса. Если вы хотите его получить электронно, срок подготовки обычно сокращается до 5-7 дней, но законодательством сокращение срока в этом случае не предусмотрено. Электронная справка заверяется цифровой электронной подписью и имеет такую же юридическую силу, как и документ на бумажном носителе с синей печатью.
Заказывать справку в ИФНС нужно не раннее, чем за 2-3 недели до подачи полного пакета документов по месту требования. Ее срок действия ограничен 10 днями, поскольку в течение более продолжительного срока задолженность по налогам и сборам может возникнуть или увеличиться.
Получить электронную справку в ИФНС онлайн достаточно просто. Но иногда возникают и сложности, и специалисты налоговой отказывают в ее выдаче. Основные причины отказов:
Получить электронную справку в ИФНС онлайн достаточно просто. Но иногда возникают и сложности, и специалисты налоговой отказывают в ее выдаче. Основные причины отказов:
- неправильное заполнение заявления;
- наличие задолженности.
Не всегда отказы имеют законные основания. Если у юридического или физического лица, индивидуального предпринимателя есть долги, документ должен быть выдан с указанием кода и суммы долга. Но подавать такую информацию в различные инстанции не всегда целесообразно, особенно если сумма долга невелика. Выгодней ее сразу оплатить и получить документ, подтверждающий добросовестное выполнение обязанностей по уплате налогов и сборов.
Госуслуги транспортный налог узнать задолженность, не отображается налоговая задолженность
Таким образом, на проверка задолженности на портале позволяет например узнать задолженность по транспортному налогу, а также по другим видам налоговых отчислений. При этом включение специальных информеров на портале, о чем мы рассказали ранее в статье, позволяет отслеживать налоговые задолженности в реальном времени.
Стоит заметить, что зачастую пользователи портала жалуются, что:
- Сайт Госуслуг не показывает (не отображает) налоговую задолженность;
- На сайте Госуслуг нет налоговой задолженности;
Почему в Госуслугах не отображается налоговая задолженность? Почему на сайте Госуслуг нет налоговой задолженности? Такое может происходить по нескольким причинам:
- Технические работы на портале — в этом случае рекомендуется просто зайти на портал позднее, и информация должна появиться;
- Сбои в работе портала — информация также появится позднее;
- Отсутствие информации — возможно налоговая служба не передала данные о наличии задолженности. При этом следует обратиться в налоговую по месту жительства за разъяснением.
Кроме того, необходимо отметить, что пользователям портала также доступна справка об отсутствии задолженности по налогам Госуслуги.
Для чего нужна справка об отсутствии задолженности
Справка об отсутствии задолженности по налогам может понадобиться, если собираетесь участвовать в тендере, получать заем или подписывать договор. Она может потребоваться любому лицу — юридическому, физическому, индивидуальному предпринимателю, — которое оказывает или получает услуги, продает или производит и по общему правилу должно платить налоги.
Физическому лицу чаще всего такая справка требуется, чтобы получить заем. В некоторых случаях этот документ могут потребовать те, с кем вы заключаете договор. Допустим, если собираетесь купить автомобиль по договору лизинга, лизингодатель может попросить подтверждение, что у вас нет задолженности по налогам. В редких случаях справка нужна гражданам РФ, чтобы выйти из российского гражданства.
Если человек регистрировался как ИП, а затем решил прекратить деятельность, такая справка тоже может потребоваться.
Знаем, как сэкономить на налогах
Подпишитесь на нашу рассылку: расскажем, сколько на самом деле вы должны государству
Юридическому лицу. Юридическим лицам справки об отсутствии задолженности нужны, чтобы получить заем и подтвердить контрагентам, что задолженность погашена. Еще она может понадобиться при ликвидации, смене юридического адреса или смене бухгалтера.